单位内控风险清单(16页).doc
已下载:0 次 是否免费: 否 上传时间:2021-05-25
一、单位层面风险清单
风险编码
风险描述
风险类型
风险等级
风险概率
风险策略
目标编码
控制目标
措施编码
防控措施
FX1000
1、单位内部机构设置不合理、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险。
法律风险,政策制定风险,岗位利益冲突风险 重大 可能 风险降低策略 MB1000
1、完善机构设置及制度,最大限度发挥管理职能。
CS1000
1、单位应当单独设置内部控制职能部门或确定内部控制牵头部门,负责组织协调内部控制工作。同时,应当充分发挥财会、内部审计、纪检监察、政府采购、基建、资产管理等部门或岗位在内部控制中的作用。
2、1)建立经济活动中决策、执行、监督岗位的有效分离。
2)完善权责对等,有权利需承担相应的责任,有责任需享有相应的权利。
3)建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。
3、建立健全与相关职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制。
2、单位内部控制职能部门不健全等情况导致的风险。
2、完善内部控制职能部门的运行机制。