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第一章 总则

一、为加强公司业务资金收支管理，规业务收支财务管理流程，规各分公司及下属中支公司业务收入和支出操作实务，保证财务会计部门与业务部门配合制约，对账复核控机制的贯彻实施，保证业务资金的安全流转，特制定本办法。

二、收付费的定义：在业务处理过程中，业务系统产生确定金额的收付费信息，财务会计部门人员进行具体的收付费操作，并在业务系统财务模块录入，对收付费资金的实际到账情况进行确认，对账日结后信息同时流转到财务系统和反馈给业务部门的过程。

三、收付费共用规则：

1、总公司以分公司及下属中支公司为收付费管理主体进行考核。

2、各分公司及下属中支公司业务收付费人员归分公司及下属中支公司财务会计部门管理。

3、收付费金额由业务系统生成，收付费人员不能对业务产生的收付费金额进行修改。

3、收付费人员进行具体收付费操作时，将收付费的信息，录入业务系统财务模块。

4、收付费人员每日营业终了汇集收付费单据与财务人员进行交接。

5、分公司及下属中支公司财务会计部门收付费管理人员每日进行财务日结：对当日收入与支付情况进行统计，及时接收银行对账信息，当业务系统财务模块的收付费数据和银行收付款记录核对相符后，确认当天的收付费操作，系统打印日结清单和日结统计表。

6、各分公司及下属中支公司出现对账差异，必须会同银行和业务部门排查原因，及时解决，完成日结，非正常差异情况及时上报总公司财务会计部门。

7、总公司财务会计部门每日接受所有分公司及下属中支公司的收付费信息，监督检查对账日结情况。

8、总公司财务会计部门收付费管理人员负责收付费系统需求的提出；收付费人员的培训；业务系统财务模块每日“帐务汇总”的操作；业务系统“财务接口文件”的生成；每日对分公司及下属中支公司收付费操作、对账和日结工作进行管理监控。

四、收付费相关岗位工作人员应严格遵照本管理办法的规程操作，认真谨慎，职责分明，确保业务收支的准确性和安全性。

五、各分公司及下属中支公司可在本办法的基础上制定实施细则，并报总公司财务会计部门审批备案。

第二章 收费

第一节 概述

一、财务收费是指财务人员，根据业务开据的各类收费凭证或业务系统发送的收费信息，收取相应的金额，并根据缴费形式的不同，进行相应形式的收费确认操作。

二、缴费形式可以分为：现金、银行代收、银行转账、票据、银保通、一般银保等。根据保险渠道，具体缴费形式归结如下：

1）个险：现金、银行代收、票据、银行转账