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总则
为规范公司会计基础工作，明确财务报销程序，结合有关规定，制定本办法。
2    适用范围
本办法所指的财务报销，是指本公司所涉及现金、银行存款等货币资金收支业务而发生的费用或冲销借款、偿还欠款而发生的报销、付款业务。
3    审批程序
费用报销统一使用网上签批的方式，如有特殊情况，可以手工填写报销单签批，两种方式的审批路径相同。公司员工报销费用或付款需根据报销费用性质填写原始单据粘贴单。计划财务部根据签批完毕的报销单据付款。
3.1    一般员工（指部门总经理以下员工）费用报销按以下程序签批：
3.1.1    申请方式为预算或合同
3.1.1.1    金额2万元以下（含）的，经办人→部门总经理→费用归口管理部门总经理→计划财务部预算主管、会计主管、部门总经理签批。
3.1.1.2    金额2万元以上10万元（含）以下的，经办人→部门总经理→部门分管领导→费用归口管理部门总经理→计划财务部预算主管、会计主管、部门总经理→财务负责人。
3.1.1.3    金额10万元以上的，经办人→部门总经理→部门分管领导→费用归口管理部门总经理→计划财务部预算主管、会计主管、部门总经理→财务负责人→总经理。
3.1.2    不需申请预算的费用
3.1.2.1    金额3千元以下（含）的，经办人→部门总经理→费用归口管理部门总经理→计划财务部预算主管、会计主管、部门总经理签批。
3.1.2.2    金额3千元以上5万元（含）以下的，经办人→部门总经理→部门分管领导→费用归口管理部门总经理→计划财务部预算主管、会计主管、部门总经理→财务负责人。