保险专业资源下载网站

主要内容
第一部分  洗钱与反洗钱
第二部分  反洗钱立法现状
第三部分  反洗钱实务
第四部分  法律责任（一）认识洗钱
1．洗钱的定义
洗钱,是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质,使其形式合法化的行为。
第一部分   洗钱与反洗钱
2．洗钱的阶段
洗钱往往要经过许多复杂的过程才能达到掩饰犯罪收益来源的目的。一个完整的洗钱行为一般要经历三个阶段：放置阶段、离析阶段和融合阶段。
（1）放置阶段
（2）离析阶段
（3）融合阶段
（一）认识洗钱
经过放置、离析、融合三个阶段后，洗钱活动的所有过程已经完成。由于洗钱活动的多样性和复杂性，这三个阶段的界限很难划清，有时，三个阶段可能同时发生或者某两个阶段重叠在一起。
（一）认识洗钱
3、利用金融机构洗钱的方式（1）伪造商业票据（2）通过证券业和保险业洗钱（3）用支票开立帐户进行洗钱（4）利用银行存款和国际转移进行洗钱（5）利用银行贷款进行洗钱（6）利用期货、期权洗钱
（一）认识洗钱
4．洗钱的危害
（1）动摇社会信用，诱发金融危机，威胁国家的安全。
（2）造成资本外逃，使腐败资金转移境外，导致社会财富流失。
（3）助长刑事犯罪，破坏社会稳定。